Об итогах исполнения бюджета г. Харькова за І квартал 2016 года

За I квартал 2016 года в бюджет города Харькова поступило 2234,0 млн гривен доходов, из них в общий фонд — 1209,0 млн гривен (54,1 %), в специальный фонд — 89,0 млн гривен (4,0 %), получено трансфертов — 936,0 млн гривен (41,9 %).

Плановые показатели отчетного периода выполнены в целом по доходам на 108,9 %, в том числе по общему фонду — на 119,9 %, по специальному фонду — на 117,1 %, по трансфертам — на 96,8 %.

По сравнению с аналогичным периодом 2015 года финансовые ресурсы города Харькова увеличились на 545,6 млн гривен, или в 1,3 раза.

Рост доходов в первую очередь связан с дальнейшим реформированием бюджетного и налогового законодательства Украины, а именно введением единой ставки налогообложения доходов физических лиц в размере 18 %, изменением порядка взимания транспортного налога, увеличением ставок единого налога, налога на недвижимое имущество, отличное от земельного участка, а также акцизного налога с реализации нефтепродуктов субъектами хозяйствования розничной торговли.

Кроме того, с января 2016 года в бюджет города зачисляется ряд административных сборов, связанных с государственной регистрацией, которые в 2015 году поступали в государственный бюджет.

Наиболее весомым доходным источником бюджета города остается налог на доходы физических лиц. Его поступления составили 613,2 млн гривен (более половины доходов общего фонда и 27,4 % финансовых ресурсов бюджета). Против соответствующего показателя прошлого года объемы указанного налога возросли на 197,5 млн гривен, или в 1,5 раза.

Кроме того, увеличились в 1,4 раза поступления единого налога (со 162,1 млн гривен до 226,1 млн гривен) и платы за землю (со 152,3 млн гривен до 207,7 млн гривен), в 2 раза — акцизного налога с реализации субъектами хозяйствования розничной торговли подакцизных товаров (с 49,3 млн гривен до 97,7 млн гривен), в 1,3 раза — арендной платы за пользование коммунальным имуществом (с 12,1 млн гривен до 16,0 млн гривен).

Собственные поступления бюджетных учреждений составили 64,0 млн гривен, по сравнению с I кварталом прошлого года их объемы снизились на 3,4 млн гривен (на 5,1 %).

Объем трансфертов из государственного бюджета Украины в бюджет города Харькова составил 936,0 млн гривен и увеличился против соответствующего периода прошлого года на 169,1 млн гривен (в 1,2 раза).

При этом субвенции на выплату помощи семьям с детьми возросли на 5,3 млн гривен (с 242,8 млн гривен до 248,1 млн гривен), на предоставление льгот и субсидий населению — на 150,9 млн гривен (со 113,1 млн гривен до 264,0 млн гривен), образовательная субвенция — на 8,5 млн гривен (со 184,9 млн гривен до 193,5 млн гривен), медицинская — на 3,7 млн гривен (с 226,1 млн гривен до 229,8 млн гривен).

Расходы бюджета города Харькова за I квартал 2016 года составили 1640,7 млн гривен и по сравнению с аналогичным периодом 2015 года увеличились на 374,1 млн гривен, или в 1,3 раза.

Рост расходов обусловлен:

— передачей 25 профессионально-технических учреждений образования на финансирование из бюджета города Харькова в соответствии с изменениями в Бюджетный кодекс Украины;

— увеличением стоимости питания в дошкольных учебных учреждениях на одного ребенка в дневных группах — с 13 гривен до 17 гривен в день, в круглосуточных группах — с 14 гривен до 18 гривен в день, в общеобразовательных школах и учебно-воспитательных комплексах на одного учащегося 1–4‑х классов — с 7 гривен до 9 гривен, на учащегося льготного контингента — с 10 гривен до 12 гривен в день;

— ростом минимальной заработной платы с 1 января 2016 года (с 1218 гривен до 1378 гривен) и тарифов на энергоносители.

Необходимо отметить, что расходы бюджета города в 2016 году сохраняют выраженную социальную направленность. Из общего объема бюджета 71,8 %, или 1178,6 млн гривен, направлено на финансирование отраслей социально-культурной сферы, в том числе на социальную защиту и социальное обеспечение — 540,2 млн гривен (32,9 %), на образование — 367,5 млн гривен (22,4 %), на здравоохранение — 206,9 млн гривен (12,6 %), на культуру и искусство — 48,4 млн гривен (2,9 %), на физическую культуру и спорт — 15,6 млн гривен (1,0 %). По сравнению с таким же периодом прошлого года расходы на социально-культурную сферу в целом увеличились на 226,9 млн гривен, или в 1,2 раза.

Приоритетными направлениями расходования бюджетных ресурсов является обеспечение своевременной выплаты заработной платы работникам бюджетных и коммунальных предприятий, финансируемых из бюджета города, оплата потребленных энергоносителей, приобретение медикаментов и продуктов питания, выполнение социальных программ.

На выплату заработной платы с начислениями за отчетный период израсходовано 565,4 млн гривен, или 34,5 % от общего объема расходов. В сравнении с I кварталом 2015 года расходы на оплату труда возросли в 1,3 раза.

Расходы на оплату продуктов питания составили 50,4 млн гривен и по сравнению с аналогичным периодом прошлого года возросли в 1,4 раза, на приобретение медикаментов — 13,4 млн гривен с увеличением в 1,1 раза, на оплату коммунальных услуг и энергоносителей — 182,0 млн гривен (рост в 1,4 раза).

В запланированном объеме перечислена реверсная дотация из бюджета города Харькова государственному бюджету (45,4 млн гривен).

Наряду с финансированием защищенных статей расходов бюджетные средства направляются на содержание жилищно-коммунальной сферы, развитие городской инфраструктуры, в том числе на строительство метрополитена.

Так, в отчетном периоде расходы на жилищно-коммунальное хозяйство города составили 191,9 млн гривен и возросли в 2,3 раза по сравнению с I кварталом 2015 года.

На жилищно-эксплуатационное хозяйство направлено 53,4 млн гривен (в 2,4 раза больше соответствующего показателя прошлого года), из них на текущий ремонт и обслуживание жилого фонда — 13,5 млн гривен.

На капитальный ремонт жилого фонда коммунальной собственности израсходовано 5,6 млн гривен, на обеспечение бесперебойной работы водопроводно-канализационного хозяйства — 50,0 млн гривен, тепловых сетей — 43,1 млн гривен.

Расходы на благоустройство города составили 32,7 млн гривен, из них на содержание и ремонт сетей наружного освещения направлено 13,7 млн гривен, уход и уборку зеленых насаждений в парках, скверах, местах массового пребывания граждан — 10,2 млн гривен, содержание и благоустройство придомовой территории — 4,6 млн гривен, содержание и ремонт гидросооружений и объектов водопонижения — 1,9 млн гривен, содержание и ремонт кладбищ — 0,8 млн гривен.

На мероприятия по улучшению санитарного состояния города израсходовано 4,5 млн гривен, что в 1,6 раза больше, чем в соответствующем периоде 2015 года.

Капитальные вложения в развитие инфраструктуры города Харькова в объеме 12,4 млн гривен направлены на строительство и реконструкцию тепловых, водопроводных, канализационных сетей и ливнестоков, прочих инженерных сетей (8,9 млн гривен), строительство городского кладбища по проспекту Гагарина (1,5 млн гривен), реконструкцию жилого фонда (0,7 млн гривен), строительство доступного жилья (0,6 млн гривен), реконструкцию сетей внешнего освещения (0,5 млн гривен).

На строительство третьей линии Харьковского метрополитена (участок от станции «Алексеевская» до станции «Проспект Победы») из бюджета города Харькова израсходовано 46,5 млн гривен, или в 6,6 раза больше аналогичного показателя прошлого года.

Расходы на содержание, ремонт, реконструкцию и строительство автомобильных дорог исполнены в сумме 85,6 млн гривен, что в 1,2 раза больше, чем за I квартал 2015 года.

Финансовая помощь коммунальным предприятиям наземного электротранспорта составила 19,4 млн гривен, что в 1,3 раза превышает соответствующий показатель прошлого года.

На приобретение специальной техники, машин и механизмов коммунальным предприятиям города направлено 3,3 млн гривен.